• FN-banner-Trading-250-200-2

    "Торговая система QUIK.
    Быстрый старт в интернет-трейдинге".

    Сделай первый шаг! Скачай видео курс бесплатно и открой демо-счет. До первой сделки всего час!
    В курсе 12 уроков. Всего 2 часа 50 минут.


    ПОЛУЧИТЬ ВИДЕО КУРС!


  • 1

Фондовая биржа - Орг. вопросы

О правах брокера на бумаги клиента.

Может ли брокер компенсировать потери за счет других акций принадлежащих его клиениту? И вообще, какие у него права на бумаги работающих с ним инвесторов?

На фондовом рынке инвестор как правило не занимается покупкой ценных бумаг самостоятельно, для этого он прибегает к услугам брокерской компании. Ей на счет переводятся средства, на которые она приобретает акции указанные клиентом, Но о многих аспектах брокерского обслуживания инвесторы часто не задумываются.

broker3

Исполнение поручений или возврат средств по требованию, конечно, гарантируется, но процесс этот может оказаться не столь быстрым и надежным, как расчитывает инвестор. Интересна так же схема осуществления маржинальных сделок купли продажи акций на деньги брокера - долг. Если инвестор оставляет какой-то залог , то никаких сложностей возникнуть не должно. А что если залога нет и сделка оказалась убыточной? Может ли брокер компенсировать потери за счет других акций принадлежащих его клиениту? И вообще, какие у него права на бумаги работающих с ним инвесторов?

Выбор брокера

Если брокерская компания понесла убытки в результате маржинальной сделки и при этом займ не был возвращен она имеет право взыскать средства с клиента, то есть брокер может перевести деньги с его счета, либо продать часть ценных бумаг во внесудебном порядке. Однако в ином случае у посредника клиента (брокера) нет никаких прав на средства и акции клиента. Главный документ, который определяет отношения клиента и брокера на бирже это договор о брокерском обслуживании, который заключается перед началом работы.

Одно из главных положений этого документа заключается в том, что средства или акции инвестора всегда остаются в его собственности. А что если брокер получает капитал в доверительное управление? Какие у него тогда права на бумаги? В этой ситуации брокер получает доверенность или аналогичный документ, который позволяет ему управлять средствами клиентов от их имени.

 Постановление ФКЦБ РФ  "О Положении о требованиях к разделению денежных средств брокера и денежных средств его клиентов и обеспечению прав клиентов..."

  Впрочем это не означает, что с капиталом будет происходить все, что душе управляющего угодно. Договор об обслуживании будет учитывать множество факторов. Текст договора будет зависеть от того какие риски готов инвестор на себя принять и какой убыток он может себе позволить. Важно также хочет ли клиент приумножить вложенные средства или приэтом он желает получать регулярный доход. В итоге в соответствии с его пожеланиями и соотношением риска и доходности могут быть определены виды инвестиционных продуктов, с которыми может работать брокер. Кроме того управляющий обязан предоставлять отчеты о своей деятельности, чтобы позволять клиенту держать руку на пульсе событий.

 

О разделении денежных средств брокера и денежных средств его клиентов.

Постановление ФКЦБ РФ от 13.08.2003 N 03-39/пс "О Положении о требованиях к разделению денежных средств брокера и денежных средств его клиентов и обеспечению прав клиентов при использовании денежных средств клиентов в собственных интересах брокера" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.09.2003 N 5116)


  • Опубликовано 2 октября 2003 г.
  • Вступает в силу: 13 октября 2003 г.

В соответствии со статьей 3 и пунктом 3 статьи 42 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 1998, N 48, ст. 5857; 1999, N 28, ст. 3472; 2001, N33 часть 1, ст. 3424; 2002, N 52 часть 2, ст. 5141) Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет:

1. Утвердить прилагаемое Положение о требованиях к разделению денежных средств брокера и денежных средств его клиентов и обеспечению прав клиентов при использовании денежных средств клиентов в собственных интересах брокера.

2. Установить, что настоящее постановление не распространяется на кредитные организации.

3. Признать утратившим силу постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 22 сентября 2000 года N18 "Об утверждении Правил осуществления брокерской деятельности на рынке ценных бумаг с использованием денежных средств клиентов" (зарегистрировано в Минюсте России 7 декабря 2000 года N 2482).

Председатель

И. Костиков
Положение о требованиях к разделению денежных средств брокера и денежных средств его клиентов и обеспечению прав клиентов при использовании денежных средств клиентов в собственных интересах брокера

1. В целях разделения собственных денежных средств и денежных средств клиентов при осуществлении брокерской деятельности на рынке ценных бумаг брокер обязан зачислять денежные средства, полученные им от клиентов для инвестирования в ценные бумаги, а также полученные для клиентов по заключенным в их интересах сделкам, на отдельный банковский счет, открываемый брокером в кредитной организации для учета на нем денежных средств, принадлежащих клиентам; брокер вправе открыть несколько отдельных банковских счетов, в том числе банковские счета для обособленного учета денежных средств каждого клиента (далее - специальный брокерский счет/счета).

Налоговая декларация

Должны ли инвесторы или спекулянты подавать налоговую декларацию по итогам года?

Федеральным законом №368-ФЗ от 27.12.2009г утверждены изменения в статью 229 Налогового Кодекса РФ. В соответствии с этими изменениями, налогоплательщики вправе НЕ УКАЗЫВАТЬ в налоговой декларации доходы, при получении которых налог полностью удержан налоговыми агентами, если это не препятствует получению налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218-221 НК РФ.

Для клиентов брокерских компаний налоговым агентом является брокер. Брокер удерживает с клиентов налоги и перечисляет в бюджет. Таким образом, клиенты, у которых Брокер и другие налоговые агенты полностью удержали и перечислили в бюджет НДФЛ за отчетный период, могут НЕ ПОДАВАТЬ налоговую декларацию по итогам года.

Налоговую декларацию обязанны подавать только те клиенты, которые:

  • имеют задолженность по уплате налога (например, на счету Клиента были акции, но не было денег, в результате Брокер не смог полностью удержать и перечислить налог в бюджет),
  • имеют задолженности по уплате налогов с доходов, полученных от третьих лиц,
  • либо те, которые планируют получать налоговые вычеты в соответствии со статьями 218-221 НК РФ (например, Клиент приобрел квартиру, и планирует задекларировать стоимость квартиры для уменьшения налоговой базы).

Для тех инвесторов, налоги с которых полностью удержаны брокером, подача налоговой декларации становится НЕОБЯЗАТЕЛЬНОЙ.

 

http://f-navigo.ru  "Фондовый навигатор"

О Бирже: Кому? Зачем? Что? и Как?

Подпишись!
И получай новые материалы о биржевой торговле, в которых авторы проекта уже делятся наиболее ценным из своего биржевого опыта.

Конфиденциальность контактных данных гарантируется

 

Комментарии